行政院會近期通過「境外資金匯回管理運用及課稅條例」草案，協助台商調整全球投資布局，但更重要的是，當中有相當多的條件與限制，如果台商們搞不清楚，即可能會誤觸法網，或資金遭銀行凍結。過去總有許多企業主面對各項法規變化的時候，常常抱持著僥倖的心態，並不會深入去了解，自認為大概了解、大概有做就好，直到出現影響業務、財務時才緊覺該積極處理，而這種「漠視」的處理方式，就像是看到一頭顯而易見，已存在威脅的「灰犀牛」，卻選擇視而不見，因此危機發生時就會造成自身的巨大影響。
兆豐遭重罰 未依新規定擬定辦法是源頭
近幾年最引人注目的案子，莫過於兆豐金控旗下的兆豐銀行紐約分行遭美國紐約州金融服務署(DFS)重罰 1.8 億美元，相當於新台幣 57 億元，被罰的原因之一就是因為沒有做好對客戶的盡職調查，也就是沒有幫交易往來客戶做好規範，雖然銀行沒有跟交易往來客戶要求罰錢，但為了避免同樣的事情發生，未來銀行業對於交易往來客戶將會有更嚴格的審查。而在銀行對企業的審查要求會更趨嚴苛的同時，企業只要稍微不符合審查，很有可能就被銀行凍結交易。
而後，兆豐銀行積極找尋外部合作，建置健全制度，並將邁入第二階段啟動AML GPS (Global AML and Sanctions Policy ＆Standards，全球防制洗錢及打擊資恐政策與標準)，兆豐事件凸顯了全球市場對法令遵循的重要性，也充分說明了企業未能有效遵循法規的財務後果。而民間企業對於兆豐事件不應該抱持與我無關的心態，因為各國對於這事件投以高度關注，也會拉高對法遵作業的門檻。因此，企業應重視洗錢防制和法遵作業，才能進軍全球。
多數公司的內稽內控落後實際法規 卻不自知
整體來看，多數公司的問題就在於公司內稽內控SOP和公司政策早已落後實際法規多年，更可怕的是毫不自知，以為只要遵守台灣當地的法規就好，但全世界的法遵議題持續變化、持續趨嚴、翻新，很多企業以為自己長久以來的營運模式相當安心、可靠，經過時間考驗，但對於許多法規應注意而未注意，而後更可能造成公司的直接損失，小到財務支出、被罰，大到長久以來建立的商譽全毀，甚至公司無法營業，因此企業主對於法規遵循要遵循外，更要掌握各地的法規變化。
專家分析，若只是透過公司內部的財務或法務人員兼著處理，除了人力吃緊、難以兼顧外，更難以掌握時時的變化，在法規的掌握上，會跟實務有極大的落差，行政院洗錢防制處就曾統計，台灣在 2017上市的公司總數達 1,600 家，但實行風險基礎方法，僅占所有公司的 7％ 左右，這就可以看出眾多公司雖然願意了解法規變化，但跟實際上的落實有著難以跨越的鴻溝，更可怕的是，眾多風險觀念都只停於法遵人員，一但到企業主時就以節省費用為由，而將相關預算砍掉，不安排專業人員，眾多的企業主都是面臨到對公司有直接傷害時，才浮現「早知如此」的念頭，可說是「不見棺材不掉淚」。
除了大型跨國企業 中小企業更要有危機意識
而且現在的法規早就不單單是針對大型跨國企業，中小企業更要有危機意識，以確保公司不會面臨無可解決的重大危機風險中，而且現在各企業的往來更加國際化，除了不知道自己的風險外，對於企業夥伴的動態、往來情形的深入了解更有其必要性，甚至法規時時都在變化，所以可能造成誤觸法網而不自知的恐怖情形，若公司成為被國際制裁和罰款的對象，不僅會導致公司的損害賠償增加、商譽損失，更嚴重更可能造成資產凍結，導致營業中斷。
除此之外，很多企業都僅藉由客戶提供或網路搜尋的資料來評估交易夥伴，未經過第三方確認，讓交易充滿不確定性，實際上，交易過程中需要檢驗公司內部，無法僅利用書面資料來判斷，必須親自進入公司才能評估，而現在已有第三方公正單位，可以藉由其風險管理專業性，更能針對資訊系統、法規解讀和評估流程來做整體健診，直接降低潛在的隱形風險。
藉由第三方公正單位 節省人力物力 更能做出最佳決策
也因此，建立法遵合規的意識並導入工作流程，十分重要，不過，大多數的企業因能力、人力、時間有限，這時候可以藉由第三方公正單位的幫助，不但可以加速工作流程，更能做出最佳決策。
整體來看，建立企業主及整體企業的法遵意識是最重要的第一步，而後積極落實實踐，更能藉由先改善內部流程，引用第三方相關資料，並利用第三方專業公正單位提供的法遵監控平台（REGTECH），強化企業前進外國市場能力，這正是所有有意前進全球的公司最重要的課題，而透過第三方公正單位的風險管理，不僅能發掘自己隱形的風險，也可藉由第三方專業的報告，增加商業夥伴的信賴，讓企業經營不用擔心其他的外部風險，達到真正的賺大錢、發大財。
